حاسبة ضريبة القيمة المضافة (السعودية)
أضف ضريبة القيمة المضافة 15% إلى السعر أو استخرجها من سعر شامل بخطوة واحدة: 1,000 ريال مع الضريبة تصبح 1,150 ريال، وسعر شامل 1,150 ريال فيه 150 ريال ضريبة. وهذه هي النسبة الأساسية في السعودية منذ 1 يوليو 2020.
آخر تحديث:
شامل ضريبة القيمة المضافة
1,150.00 ر.س.
ضريبة القيمة المضافة
150.00 ر.س.
بدون ضريبة القيمة المضافة
1,000.00 ر.س.
يُحسب في متصفحك؛ المبالغ التي تكتبها لا تُرسل إلى أي مكان.
هذه الحاسبة لضريبة القيمة المضافة في السعودية. وللإمارات حاسبة 5%، وللمغرب حاسبة 20% و10%. ولأي بلد آخر اختر «نسبة أخرى» واكتب النسبة بنفسك.
كيف تُحسب ضريبة القيمة المضافة؟
- إضافة الضريبة: الضريبة = السعر بدون ضريبة × 15%. السعر شامل الضريبة = السعر + الضريبة.
- استخراج الضريبة: السعر بدون ضريبة = السعر شامل الضريبة ÷ 1.15. الضريبة = السعر شامل الضريبة − السعر بدون ضريبة.
- أو مباشرة، كما في دليل هيئة الزكاة والضريبة والجمارك: الضريبة = المبلغ المستلم شاملًا الضريبة × 15 ÷ 115.
- تُقرَّب النتيجة إلى الهللة، ونصف الهللة يُقرَّب للأعلى. وعند الاستخراج تكون الضريبة هي الباقي، فيساوي مجموع الجزأين السعر دائمًا.
فاتورة تصليح بمبلغ 200 ريال شاملة الضريبة: 200 ÷ 1.15 = 173.91 ريال بدون ضريبة 200 − 173.91 = 26.09 ريال ضريبة وبالكسر: 200 × 15 ÷ 115 = 26.09 ريال
الضريبة ليست 15% من السعر الشامل. 15% من 1,150 ريال تساوي 172.50 ريال، لكن الضريبة الموجودة داخل 1,150 ريال هي 150 ريال: 1,150 × 15 ÷ 115.
هل كل ما يبيعه المحل بنسبة 15%؟
أغلب السلع والخدمات تخضع للنسبة الأساسية 15%. ويذكر دليل الهيئة توريدات تخضع لنسبة الصفر، منها الصادرات والنقل الدولي والأدوية والمعدات الطبية المؤهلة والمعادن الاستثمارية، وهناك توريدات معفاة من الضريبة. وإذا لم تكن متأكدًا من صنف، فاسأل محاسبك أو راجع أدلة الهيئة.
أصناف بنسب مختلفة في فاتورة واحدة
إذا كان في الفاتورة صنف بنسبة الصفر، فاضغط أضف صنفًا بنسبة أخرى، ثم اختر «نسبة أخرى» واكتب 0. تُحسب الضريبة لكل نسبة وحدها ثم تُجمع.
في صيدلية: 800 ريال من سلع بنسبة 15% + 200 ريال من دواء مؤهل لنسبة الصفر، قبل الضريبة: 800 × 15% = 120 ريال 200 × 0% = 0 ريال الضريبة 120 ريال، والفاتورة 1,120 ريال
من يسجّل في ضريبة القيمة المضافة؟
حسب هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، التسجيل إلزامي لمن تزيد إيراداته السنوية على 375,000 ريال، واختياري لمن تزيد إيراداته السنوية على 187,500 ريال وتقل عن 375,000 ريال. وإذا كنت لا تعرف وضع محلك، فاسأل محاسبك.
الفوترة الإلكترونية ودفتر الديون
منذ 4 ديسمبر 2021 تُصدر المنشآت المسجلة في ضريبة القيمة المضافة فواتيرها إلكترونيًا وفق متطلبات الفوترة الإلكترونية («فاتورة»)، وبدأت المرحلة الثانية، أي الربط مع أنظمة الهيئة، على دفعات منذ 1 يناير 2023.
Baki Fast دفتر ديون وليس نظام فوترة: لا يُصدر فواتير ضريبية ولا فواتير إلكترونية. سجّل البيع بالآجل بالمبلغ الذي سيدفعه الزبون، أي شاملًا الضريبة، واستمر في إصدار فاتورتك من نظام متوافق مع متطلبات الهيئة. القواعد العامة في قواعد البيع بالآجل.
المصادر
- هيئة الزكاة والضريبة والجمارك: التسجيل في ضريبة القيمة المضافة (تمت المراجعة في 3 نوفمبر 2026)
ضع هذه الحاسبة في موقعك
انسخ الكود إلى صفحتك. تعمل الأداة مجانًا، وتحتها رابط صغير إلى Baki Fast.
هذه الصفحة معلومات عامة، وليست استشارة قانونية أو ضريبية أو مالية. تختلف القواعد من بلد إلى آخر وتتغير مع الوقت؛ راجع محاسبًا أو محاميًا قبل أن تقرر.
أسئلة شائعة
كيف أحسب الضريبة 15% من المبلغ الإجمالي؟
اقسم المبلغ الإجمالي على 1.15 لتحصل على السعر بدون ضريبة، والفرق هو الضريبة. أو اضرب الإجمالي في 15 ثم اقسمه على 115: في 2,300 ريال الضريبة 300 ريال، والسعر بدونها 2,000 ريال.
متى أصبحت ضريبة القيمة المضافة 15%؟
في 1 يوليو 2020. بدأت الضريبة في المملكة مطلع 2018 بنسبة 5%، ثم رُفعت النسبة الأساسية إلى 15%.
هل يجب أن تكون أسعار المحل شاملة الضريبة؟
إذا كنت مسجلًا في الضريبة فنعم: حسب دليل الهيئة يجب أن تبيّن أسعار البيع بالتجزئة المعروضة على السلع السعرَ شاملًا الضريبة. لذلك تحتاج غالبًا إلى استخراج الضريبة من السعر، لا إلى إضافتها.