حاسبة ضريبة القيمة المضافة (الإمارات)
أضف ضريبة القيمة المضافة 5% إلى السعر أو استخرجها من سعر شامل بخطوة واحدة: 1,000 درهم مع الضريبة تصبح 1,050 درهم، وسعر شامل 1,050 درهم فيه 50 درهم ضريبة. وهذه هي النسبة الأساسية في الإمارات منذ 1 يناير 2018.
آخر تحديث:
شامل ضريبة القيمة المضافة
1,050.00 د.إ.
ضريبة القيمة المضافة
50.00 د.إ.
بدون ضريبة القيمة المضافة
1,000.00 د.إ.
يُحسب في متصفحك؛ المبالغ التي تكتبها لا تُرسل إلى أي مكان.
كيف تُحسب ضريبة القيمة المضافة في الإمارات؟
- إضافة الضريبة: الضريبة = السعر بدون ضريبة × 5%. السعر شامل الضريبة = السعر × 1.05.
- استخراج الضريبة: السعر بدون ضريبة = السعر شامل الضريبة ÷ 1.05. الضريبة هي الفرق بينهما، أو السعر الشامل × 5 ÷ 105.
- تُقرَّب النتيجة إلى الفلس، ونصف الفلس يُقرَّب للأعلى؛ ومجموع السعر بدون ضريبة والضريبة يساوي السعر الشامل دائمًا.
فاتورة بقالة بمبلغ 99 درهم شاملة الضريبة: 99 ÷ 1.05 = 94.29 درهم بدون ضريبة 99 − 94.29 = 4.71 درهم ضريبة
الضريبة ليست 5% من السعر الشامل: 5% من 1,050 درهم تساوي 52.50 درهم، لكن الضريبة داخل 1,050 درهم هي 50 درهم: 1,050 × 5 ÷ 105.
ما الذي يخضع لنسبة الصفر أو يُعفى؟
| النسبة | أمثلة (باختصار) |
|---|---|
| 5% | النسبة الأساسية: أغلب السلع والخدمات. |
| 0% | الصادرات إلى خارج دول مجلس التعاون، والنقل الدولي، والمعادن الثمينة الاستثمارية مثل الذهب والفضة بنقاء 99%، وخدمات أساسية محددة في التعليم والرعاية الصحية، وأول توريد لمسكن جديد خلال 3 سنوات من إنشائه. |
| معفى | توريد العقارات السكنية عمومًا. |
هذا الجدول ملخص، ولكل توريد شروطه. إذا لم تكن متأكدًا من صنف، فاسأل محاسبك أو الهيئة الاتحادية للضرائب.
سعر الرف شاملًا الضريبة
احسب ربحك على السعر بدون ضريبة، ثم أضف 5% في الآخر. إذا اشتريت صنفًا بـ 40 درهم بدون ضريبة وأردت بيعه بـ 50 درهم قبل الضريبة، فسعر الرف 50 × 1.05 = 52.50 درهم. ولتحسب الهامش نفسه، استخدم حاسبة هامش الربح.
متى يجب التسجيل في الضريبة؟
حسب وزارة المالية، يجب التسجيل عندما تتجاوز التوريدات الخاضعة للضريبة والواردات حد التسجيل الإلزامي البالغ 375,000 درهم، أما حد التسجيل الاختياري فهو 187,500 درهم. وإذا كنت لا تعرف وضع محلك، فاسأل محاسبك.
دفتر الديون ليس فاتورة ضريبية
سجّل البيع بالآجل بالمبلغ الذي سيدفعه الزبون، أي شاملًا الضريبة. Baki Fast دفتر ديون لا يُصدر فواتير ضريبية؛ فإذا كنت مسجلًا في الضريبة، فاستمر في إصدار فواتيرك الضريبية من نظامك كالمعتاد. القواعد العامة في قواعد البيع بالآجل.
المصادر
- وزارة المالية: Value Added Tax (VAT) (تمت المراجعة في 3 نوفمبر 2026)
ضع هذه الحاسبة في موقعك
انسخ الكود إلى صفحتك. تعمل الأداة مجانًا، وتحتها رابط صغير إلى Baki Fast.
هذه الصفحة معلومات عامة، وليست استشارة قانونية أو ضريبية أو مالية. تختلف القواعد من بلد إلى آخر وتتغير مع الوقت؛ راجع محاسبًا أو محاميًا قبل أن تقرر.
أسئلة شائعة
كيف أحسب 5% ضريبة من السعر الشامل؟
اقسم السعر الشامل على 1.05: الناتج هو السعر بدون ضريبة، والفرق هو الضريبة. مثلًا 210 درهم ÷ 1.05 = 200 درهم، والضريبة 10 درهم.
متى بدأت ضريبة القيمة المضافة في الإمارات؟
في 1 يناير 2018، بنسبة أساسية 5%، حسب وزارة المالية.
هل على الذهب ضريبة في الإمارات؟
المعادن الثمينة الاستثمارية بنقاء 99%، مثل الذهب والفضة، تخضع لنسبة الصفر حسب وزارة المالية. وما عدا ذلك يعتمد على نوع التوريد؛ اسأل محاسبك.